Unternehmen üben ihre Tätigkeit in einem Umfeld aus, in dem bestimmte innerhalb der Organisation begangene Handlungen strafrechtliche Folgen sowohl für die beteiligten Personen als auch, in den gesetzlich vorgesehenen Fällen, für die juristische Person selbst nach sich ziehen können.
Vox Legis integriert Corporate Compliance in seine Praxis im Bereich Wirtschaftsstrafrecht und Unternehmensrecht und verbindet dabei die Risikoprävention mit praktischer Erfahrung in Strafverfahren.
Die Implementierung, Überprüfung und Pflege spezialisierter Compliance-Systeme erfolgt über Éthica Consultoría Empresarial, die auf Prävention und Management unternehmerischer Risiken spezialisierte Kanzlei des Vox-Legis-Ökosystems.
Strafrechtliche Verantwortlichkeit von Unternehmen
Das spanische Strafgesetzbuch sieht vor, dass juristische Personen für bestimmte Straftaten, die in ihrem Namen, auf ihre Rechnung oder zu ihrem unmittelbaren oder mittelbaren Vorteil begangen werden, strafrechtlich zur Verantwortung gezogen werden können, sofern die gesetzlich festgelegten Voraussetzungen vorliegen.
Die Verantwortlichkeit der Gesellschaft ist getrennt von der etwaigen persönlichen Verantwortlichkeit von Geschäftsführern, leitenden Angestellten, Mitarbeitern oder anderen mit der Organisation verbundenen Personen zu prüfen.
Wird gegen ein Unternehmen ermittelt oder besteht das Risiko, dass es in ein Strafverfahren einbezogen wird, muss die Strategie den Sachverhalt, die Unternehmensorganisation, die bestehenden Kontrollmechanismen sowie die vor und nach Bekanntwerden des Vorfalls getroffenen Entscheidungen gemeinsam bewerten.
STRAFRECHTLICHE VERANTWORTLICHKEIT DER JURISTISCHEN PERSON →Prävention, bevor ein Strafverfahren entsteht
Der Zweck eines Compliance-Systems besteht nicht allein darin, über Dokumente oder interne Richtlinien zu verfügen.
Ein Präventionsmodell muss von den tatsächlichen Risiken des Unternehmens ausgehen: seiner Tätigkeit, Größe, Struktur, seinen Entscheidungsprozessen und der Art, wie es mit Kunden, Lieferanten, Mitarbeitern und Dritten interagiert.
Auf Grundlage dieser Analyse lassen sich auf die Organisation zugeschnittene Mechanismen zur Prävention, Erkennung, Meldung und Reaktion einrichten.
Organisations- und Managementmodelle
Das Strafrecht sieht bestimmte Anforderungen an Organisations- und Managementmodelle vor, die der Verhinderung von Straftaten oder der erheblichen Verringerung des Risikos ihrer Begehung dienen.
Diese Systeme können unter anderem die Identifizierung und Bewertung von Risiken, Entscheidungsprotokolle, Finanzkontrollen, interne Meldemechanismen, Disziplinarmaßnahmen, Überwachung und regelmäßige Überprüfung umfassen.
Die Implementierung und Weiterentwicklung dieser Systeme erfolgt über den spezialisierten Bereich von Éthica Consultoría Empresarial.
IMPLEMENTIERUNG VON COMPLIANCE-PROGRAMMEN — ÉTHICA →Ein Compliance-System muss in der Praxis funktionieren
Die Wirksamkeit eines Modells hängt nicht allein von seiner formalen Existenz ab.
Das System muss an die Tätigkeit und die Risiken der Organisation angepasst sein, den Personen bekannt sein, die es anwenden müssen, über wirksame Überwachungsmechanismen verfügen und aktualisiert werden, wenn sich das Unternehmen verändert oder Mängel festgestellt werden.
Prävention erfordert die Einbindung der Compliance in die üblichen Entscheidungsprozesse der Organisation.
Geschäftsführer, leitende Angestellte und Leitungsorgane
Das Management unternehmerischer Risiken betrifft auch Personen mit Geschäftsführungs-, Entscheidungs-, Aufsichts- und Kontrollfunktionen innerhalb einer Gesellschaft.
Tritt ein Vorfall auf, ist zwischen der etwaigen Verantwortlichkeit des Unternehmens und der individuellen Verantwortlichkeit der an den Vorgängen beteiligten Personen zu unterscheiden.
Vox Legis analysiert diese Sachverhalte aus der Perspektive des Wirtschaftsstrafrechts und, sofern erforderlich, in Abstimmung mit der handelsrechtlichen Beratung der Organisation.
Interne Meldesysteme
Bestimmte Unternehmen und Organisationen sind verpflichtet, über interne Systeme zu verfügen, die es ermöglichen, mögliche Verstöße unter Wahrung der Vertraulichkeit und des Schutzes der meldenden Personen zu melden, gemäß dem Gesetz 2/2023.
Diese Systeme müssen unter Berücksichtigung der Struktur der Organisation und der in den anwendbaren Vorschriften vorgesehenen Pflichten gestaltet werden.
Éthica Consultoría Empresarial berät bei der Einrichtung und Verwaltung interner Meldekanäle und -systeme.
INTERNE MELDEKANÄLE — ÉTHICA →Interne Untersuchungen und Forensic-Berichte
Tritt innerhalb eines Unternehmens eine mögliche Unregelmäßigkeit auf, kann es erforderlich sein, den Sachverhalt zu ermitteln, Informationen zu sichern, die betroffenen Prozesse zu identifizieren und die zu ergreifenden Maßnahmen zu bewerten.
Interne Untersuchungen erfordern besondere Sorgfalt, wenn der Sachverhalt strafrechtlich relevant sein kann.
In diesen Fällen ermöglicht die Abstimmung zwischen dem Compliance-Team und den für die Strafverteidigungsstrategie zuständigen Anwälten, die interne Untersuchung und ihre möglichen rechtlichen Folgen gemeinsam anzugehen.
Compliance bei Unternehmenstransaktionen
Die Compliance-Analyse kann auch bei bestimmten Unternehmenstransaktionen von Bedeutung sein.
Der Erwerb einer Gesellschaft, der Einstieg von Investoren, eine Restrukturierung oder bestimmte Due-Diligence-Prozesse können es erforderlich machen, regulatorische, strafrechtliche oder Compliance-Risiken zu kennen, die den Wert oder die Haftung im Rahmen der Transaktion beeinträchtigen könnten.
Sofern es die Angelegenheit erfordert, koordiniert Vox Legis die handelsrechtliche, strafrechtliche und Compliance-Analyse.
HANDELSRECHT →Éthica Consultoría Empresarial
Éthica Consultoría Empresarial ist die spezialisierte Kanzlei des Vox-Legis-Ökosystems, die sich der präventiven Beratung und der Implementierung von Management- und Compliance-Systemen in Organisationen widmet.
Ihre Tätigkeit umfasst unter anderem Corporate Compliance, Prävention strafrechtlicher Risiken, interne Meldesysteme, Schulungen, Datenschutz, Geldwäscheprävention, Informationssicherheit sowie interne oder forensische Untersuchungen, sofern erforderlich.
Diese Spezialisierung ermöglicht eine klare Trennung zwischen der Prävention und Organisation des Compliance-Systems und der rechtlichen Verteidigung, wenn ein Strafverfahren entsteht.
ÉTHICA CONSULTORÍA EMPRESARIAL BESUCHEN →Wenn das Problem bereits besteht
Steht ein Unternehmen, Geschäftsführer oder leitender Angestellter unter strafrechtlicher Ermittlung, ist die Analyse nicht mehr ausschließlich präventiv.
Die Strategie muss den untersuchten Sachverhalt, die vorhandene Dokumentation, die zuvor eingerichteten Kontrollmaßnahmen, die seit Bekanntwerden des Vorfalls ergriffenen Maßnahmen sowie die Verfahrensstellung jeder betroffenen natürlichen oder juristischen Person bewerten.
Diese Angelegenheiten werden vom Bereich Wirtschaftsstrafrecht von Vox Legis betreut.
STRAFVERTEIDIGUNG VON UNTERNEHMEN UND FÜHRUNGSKRÄFTEN →Prävention und Verteidigung: zwei Phasen derselben unternehmerischen Realität
Die Kenntnis der internen Funktionsweise von Unternehmen hilft, Risiken zu verhindern. Die Erfahrung vor Gericht ermöglicht es zu verstehen, was geschieht, wenn diese Mechanismen versagen.
Die Abstimmung zwischen Vox Legis und Éthica ermöglicht es, beide Dimensionen getrennt, aber miteinander verbunden anzugehen: unternehmerische Prävention und rechtliche Verteidigung.
Ein Team an der Schnittstelle von Unternehmen, Compliance und Wirtschaftsstrafrecht
Diese Seite stellt nicht das gesamte Team als Compliance-Spezialisten dar: Die folgenden Profile weisen echte Praxiserfahrung an der Schnittstelle von Unternehmen, Management und Wirtschaftsstrafrecht auf.